Заказчик

Финансовый департамент ПАО «АК БАРС» Банк по работе с группой банка.
Ак Барс Банк (ПАО) — крупный универсальный федеральный банк с головным офисом в Казани, работающий с 1993 года. Является уполномоченным банком Республики Татарстан, предоставляет более 100 видов услуг для частных и корпоративных клиентов.

Цели проекта

Создать в 1С:УУХДБ достоверную автоматизированную систему соотнесения расхода денежных расходов по контролируем показателям (статьям, потребителям, товарным категориям, проектам, направлениям). Обеспечить связь первичного документа системы 1С:УУХДБ с методикой распределения расходов (далее – аллокации), принятой в банке.

Задачи проекта

1. Изменить НСИ, используемую при планировании бюджета, привести в соответствие с методикой распределения.
2. Изменить алгоритм распределения затрат по Амортизации ОС, Амортизации НМА на действительные контролируемые показатели.
3. Изменить алгоритм распределения НДС с приобретения.
4. Изменить определение потребителя затрат и владельца (далее -подразделение –сметодержатель, сметодержатель) затрат согласно принятому НСИ.
5. Обогатить данные НСИ информацией по бизнес блокам.

Цели и задачи проекта направлены на повышение оперативности и надежности учета, улучшение качества показателей деятельности предприятия, внедрения эффективного инструмента сопоставления факта расхода денежных средств с анализируемыми расходами предприятия, влияющими на себестоимость и прибыль

Ситуация до старта проекта

На момент начала проекта в системе 1С:УУХДБ существовала система бюджетирования, контролируемая Финансовым департаментом. Существовала система разнесения расходов по контролируемым статьям. 

1. В числе статей затрат были использованы условные величины, предназначение которых не соотносится с деятельностью Банка, которые невозможно приобрести в реальности за денежные средства - существовали контролируемые бюджетные статьи НСИ (Амортизация, НДС), несвязанные с деятельностью. 
2. Существенные денежные траты, возникающие в результате деятельности– покупка оборудования, усовершенствование программного обеспечения, закупка лицензий и многое др., влияющие на расходы через увеличение стоимости объектов ОС и НМА, не разносились по контролируемым показателям в расчете аллокации.

Существующие методики аллокации расходов банка были недостаточно неточны и для определения себестоимости расходов, приходящихся на конечные продукты, конечных бизнес блоков требовалась значительная ручная обработка данных, получаемых из автоматизированной системы.

Архитектура решения и масштаб проекта

В рамках проекта:
Заменен механизм автоматизированной аллокации расходов.

Реализованные интеграции и автоматизация

1. Изменена нормативно-справочная информация (НСИ).
2. Добавлены регистры правил расчета ( Амортизации, Сметодержателей ), 
3. Автоматизированы расчеты правил для распределения расходов ОС, НМА.

Автоматизированные функции

1. Работы по внедрению выполнены с сохранением рабочего процесса, без существенного изменения привычной функциональности.
2. Работы не потребовали усложнения ввода первичных данных.
3. Созданы регламенты ежегодной/ежемесячной работы сотрудников финансового департамента, занимающимися аллокацией расходов 

Особенности проекта

1. Работы по внедрению выполнены с сохранением рабочего процесса, без существенного изменения привычной функциональности.
2. Работы не потребовали усложнения ввода первичных данных.
3. Созданы регламенты ежегодной/ежемесячной работы сотрудников финансового департамента, занимающимися аллокацией расходов 

Результаты проекта

1. Автоматизирован механизм расчета данных, сопоставляющих информацию первичных документов с данными конечных затрат, возникающих в результате деятельности Банка по правилам регламентированного учета
2. Обеспечены стандартизация и сопоставимость план-фактных показателей.
3. Структурирован и упрощен процесс планирования.
4. Повышена точность для принятия управленческих решений.
5. Уменьшены риски арифметических и логических ошибок при подготовке бюджетной отчетности.

Экономический эффект от внедрения

• сокращение трудозатрат в различных подразделениях — 50%;
• ускорение получения управленческой отчетности — 100%.